دورة العمل المصرفي الإسلامي الرقمي: تصميم المنصات والرقابة الشرعية والتدقيق

ملخص البرنامج

العمل المصرفي الإسلامي الرقمي محور دورة تدريبية تمتد أسبوع لقيادات المنتجات والتقنية والرقابة الشرعية والمخاطر على المستوى الإداري، ويخرج منها كل مشارك بملف اعتماد منتج رقمي لمنصة واحدة. تصل القنوات المحمولة والتسجيل الفوري والعقود الآلية إلى العملاء قبل أن تحسم كل مسألة شرعية. وينتقل البرنامج من تصميم المنصة إلى بنية العقود ثم إشراف هيئة الرقابة الشرعية والتدقيق وقرارات الإطلاق. تقدم مارس للتدريب المملكة المتحدة هذا البرنامج في العمل المصرفي الإسلامي الرقمي لمجموعات من منظمات مختلفة.

المبررات المؤسسية

تقصر القنوات الرقمية الزمن بين فكرة المنتج وأول معاملة للعميل، فيسري أي خلل في تدفق العقد أو في التعامل مع الأموال بسرعة. وحين تضاف المراجعة الشرعية بعد البناء، تكثر إعادة العمل وتتعطل الموافقات. والقيادات التي تجمع هيئة الرقابة الشرعية والتقنية والمخاطر في منهجية تصميم واحدة تطلق منتجاتها بسجل يستطيع المراجعون والمدققون تتبعه.

• حجم إعادة العمل: يقل حين تطرح الأسئلة الشرعية عند التصميم لا بعد البناء.
• زمن الاعتماد: يقصر حين تتلقى الهيئة عروضا مكتملة وموحدة الصيغة.
• ملاحظات التدقيق: تقل حين يكون لكل خطوة آلية مسؤول ودليل.

المبادئ والأساس المعرفي

• المعايير الشرعية الصادرة عن AAOIFI: توفر قواعد العقود المستخدمة في الجلستين 2 و3 لاختبار تدفقات المرابحة والإجارة والصكوك على المنصة الرقمية.
• معايير IFSB للخدمات المالية الإسلامية: توفر مبادئ الحوكمة والمخاطر المطبقة في الجلستين 3 و4 على إشراف الهيئة والتدقيق الشرعي الداخلي.
• اعتماد المنتج من هيئة الرقابة الشرعية: يوجه دورة العرض والمناقشة والقرار التي تمارس في الجلستين 3 و5.

المشاركون المستهدفون

• قيادات المنتجات الرقمية الذين يصممون القنوات ورحلات العملاء وتدفقات العقود للعملاء المتعاملين بالصيغ الإسلامية.
• مسؤولو الحوكمة الشرعية الذين يعدون العروض ويتابعون قرارات الهيئة.
• مديرو المخاطر والامتثال الذين يقيمون التعرض التشغيلي والائتماني وتعرض السمعة.
• قيادات التقنية الذين يبنون الأنظمة المنفذة للعقود ويغيرونها.
• مديرو التدقيق الداخلي الذين يخططون لمراجعة المنتجات الإسلامية الرقمية.

تشمل البيئات المعتادة المصارف الإسلامية والنوافذ الإسلامية في المصارف التقليدية وشركات التقنية المالية والجهات الإشرافية.

مخرجات التعلم

1. سيكون المشاركون قادرين على إعداد خريطة رحلة للمنصة تحدد موضع كل خطوة تعاقدية وكل حركة أموال وكل إفصاح.
2. سيكون المشاركون قادرين على تقييم تدفقات العقود الرقمية للمرابحة والإجارة والصكوك وفق المعايير الشرعية المعتمدة.
3. سيكون المشاركون قادرين على إعداد عرض لهيئة الرقابة الشرعية يبين البنية والمخاطر والضوابط المقترحة.
4. سيكون المشاركون قادرين على تشخيص ثغرات الضبط في المعالجة الآلية والتعامل مع البيانات ومعالجة الإيرادات.
5. سيكون المشاركون قادرين على تصميم برنامج تدقيق شرعي داخلي لمنتج رقمي.
6. سيكون المشاركون قادرين على تبرير قرار الإطلاق أمام الراعي التنفيذي.

هيكل البرنامج

اليوم 1: تصميم منصة العمل المصرفي الإسلامي الرقمي

ما الذي يجب أن يصممه المصرف الإسلامي الرقمي قبل برمجة أي عقد؟

• خريطة رحلة العميل
• طبقات بنية المنصة
• مسار التسجيل الرقمي
• قالب كتالوج المنتجات
• سجل الأسئلة الشرعية

اليوم 2: بنية العقود على المنصة

كيف تعمل المرابحة والإجارة والصكوك حين تصبح الخطوات آلية؟

• مخطط تسلسل المرابحة
• اختبار ملكية الأصل في الإجارة
• مراجعة بنية الصكوك الرقمية
• فحص منطق العقد الذكي
• فرز مخاطر الترميز

اليوم 3: إشراف هيئة الرقابة الشرعية والحوكمة

كيف تتلقى الهيئة قرارا عن منتج رقمي وتناقشه وتسجله؟

• قالب العرض على الهيئة
• سجل متابعة القرارات
• فحص تعارض المصالح والاستقلال
• مصفوفة مسؤوليات الوظائف
• مراجعة فصل الأموال

اليوم 4: التدقيق الشرعي واختبار الضوابط

كيف يختبر الامتثال حين تصبح المعالجة آلية؟

• خطة التدقيق الشرعي الداخلي
• عينة اختبار الضوابط
• مراجعة معالجة الدخل غير المشروع
• قائمة فحص البيانات والصلاحيات
• سجل الاستثناءات والمعالجة

اليوم 5: ملف اعتماد منتج رقمي لمنصة واحدة

هل تكون الأدوات السابقة ملف اعتماد واحدا تستطيع الهيئة والراعي مراجعته؟

• تطبيق خريطة الرحلة من الجلسة 1
• اختبار تدفق العقد من الجلسة 2
• مراجعة العرض على الهيئة من الجلسة 3
• فحص خطة التدقيق من الجلسة 4
• إنجاز ملف اعتماد المنتج

المنهجية

يقوم البرنامج على تحليل حالات من ملف منتج جاهز لتطبيق تمويل للأفراد ومنصة استثمار، يضم كل منهما شاشات الرحلة ونصوص العقود وتدفق النظام ومسودة ورقة للهيئة. يعمل المشاركون في مجموعات صغيرة، ويناقش بعضهم بعضا كما تفعل الهيئة، ثم يعدلون مواقفهم بعد مراجعة الأقران.

• نشاط مقترح: تتبع عقد تمويل عبر كل خطوة آلية وتحديد نقاط الضبط فيه.
• نشاط مقترح: عرض مسودة على هيئة تجريبية وتسجيل اعتراضاتها.
• نشاط مقترح: اختبار عينة من المعاملات بقائمة تدقيق.

المخرج الختامي

يعد كل مشارك ملف اعتماد منتج رقمي لمنصة يختارها. ويضم الملف خريطة رحلة ومراجعة لتدفق العقد وعرضا للهيئة ومصفوفة ضوابط وخطة تدقيق. ويستخدم في العمل لعرض المنتج على الهيئة وإحاطة الراعي التنفيذي وإعداد أول مراجعة بعد الإطلاق.

الأسئلة الشائعة

هل تناسب دورة العمل المصرفي الإسلامي الرقمي القيادات من غير المتخصصين في الفقه؟

نعم، فالعمل المصرفي الإسلامي الرقمي يدرس عبر ملفات منتجات وقوالب. ويفترض خبرة في العمل المصرفي أو التقنية أو المخاطر أو التدقيق، دون تأهيل علمي في الفقه.

على أي معايير يقوم العمل المصرفي الإسلامي الرقمي؟

يقوم العمل المصرفي الإسلامي الرقمي على المعايير الشرعية الصادرة عن AAOIFI لقواعد العقود ومعايير IFSB للحوكمة والمخاطر وممارسة اعتماد المنتج من هيئة الرقابة الشرعية.

كيف يستخدم ملف الاعتماد الناتج عن العمل المصرفي الإسلامي الرقمي في العمل؟

يستخدم ملف اعتماد المنتج الرقمي لعرض المنتج على هيئة الرقابة الشرعية وإحاطة الراعي وتخطيط أول مراجعة بعد الإطلاق.

بماذا يختلف العمل المصرفي الإسلامي الرقمي عن دورة العمل المصرفي الرقمي العامة؟

يركز العمل المصرفي الإسلامي الرقمي على بنية العقود والحوكمة الشرعية وتدقيق المنتجات الرقمية، بينما تركز دورة العمل المصرفي الرقمي العامة على القنوات وتجربة العميل واستراتيجية التقنية.